Cómo entender tu nómina en UK (payslip) en 2026/27

Tu nómina en UK (payslip) parte del sueldo bruto (gross pay) y le resta Income Tax, National Insurance, la pensión de empresa y, si estudiaste en UK, el student loan. Lo que queda es el net pay, lo que te llega al banco. Lo más importante que tienes que revisar es tu tax code: si está mal, pagas de más cada mes.

Las partes de tu payslip

Cada empresa la diseña a su manera, pero casi todas traen esto:

Lo que pone	Qué significa
Gross pay	Sueldo bruto del periodo, antes de quitar nada
Tax code	El código que usa la empresa para calcular tu Income Tax
NI number	Tu National Insurance number
NI category	La letra de National Insurance. Lo normal es la A
Income Tax / PAYE	El impuesto sobre la renta que te retienen
National Insurance / NIC	Tu cotización a la Seguridad Social británica
Pension	Lo que tú pones en la pensión de empresa
Student loan	Devolución del préstamo de estudios, si tienes
Net pay	Lo que cobras de verdad
YTD (year to date)	Lo acumulado desde el 6 de abril

El tax code: lo primero que tienes que mirar

El tax code le dice a tu empresa cuánto puedes ganar sin pagar Income Tax. Lo normal en 2026/27 es 1257L: el número son tus £12.570 de mínimo exento sin la última cifra, y la L significa que tienes el mínimo estándar.

Ese mínimo exento (Personal Allowance) está congelado en £12.570 hasta abril de 2031.

Otras letras que puedes ver:

• S delante (S1257L): pagas con los tramos de Escocia.
• C delante (C1257L): pagas con los tramos de Gales.
• BR: todo lo de ese trabajo paga al 20%. Suele salir si tienes dos trabajos.
• 0T: no tienes mínimo exento en ese trabajo, o la empresa no tiene tus datos.
• K: tienes ingresos sin tributar mayores que tu mínimo exento.

Si el número es menor que 1257, HMRC te está descontando algo, como un seguro médico de empresa. Compruébalo en la app de HMRC.

Códigos de emergencia: W1, M1, X

Si al final del código ves W1 (cobras semanal), M1 (mensual) o X, o pone NONCUM, estás en código de emergencia. Pasa mucho en el primer trabajo o al cambiar de empresa, porque tu empresa no tiene tus datos de antes.

Con código de emergencia te calculan el impuesto como si cobraras lo mismo todos los meses del año. Puedes acabar pagando de más o de menos.

Qué hacer:

1. Dale tu P45 del trabajo anterior a la nueva empresa.
2. Si no tienes P45 (por ejemplo, es tu primer trabajo en UK), rellena el starter checklist que te da la empresa.
3. HMRC suele actualizar el código en unos 35 días. Si pasa más tiempo y sigue mal, actualiza tus datos en la app de HMRC o en tu personal tax account.

Si has pagado de más, normalmente te lo devuelven en una nómina posterior o al final del año fiscal. Puedes reclamar hasta 4 años atrás.

Income Tax y National Insurance

En Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte, en 2026/27:

• Income Tax: 0% hasta £12.570, 20% hasta £50.270, 40% hasta £125.140 y 45% por encima.
• National Insurance (letra A): 0% hasta £12.570, 8% entre £12.570 y £50.270, y 2% por encima.

En Escocia el Income Tax tiene más tramos, pero el National Insurance es el mismo en todo UK. Lo tienes explicado con un ejemplo en cuánto pagas de Income Tax y National Insurance.

Sobre la letra de National Insurance: casi todo el mundo tiene la A. La M es para menores de 21, la H para aprendices menores de 25 y la C para quien ya ha pasado la edad de la pensión del Estado.

La pensión de empresa

Si tienes entre 22 años y la edad de la pensión del Estado, y ganas al menos £10.000 al año, tu empresa te apunta sola a un plan de pensiones. El mínimo es un 8% de tu sueldo entre £6.240 y £50.270: al menos un 3% lo pone la empresa y el resto tú, con la ayuda de la desgravación fiscal.

En la nómina solo verás tu parte. Algunas empresas calculan sobre todo el sueldo y otras solo sobre ese tramo, así que la cifra cambia. Si quieres saber cómo funciona, mira la pensión de empresa en UK.

Student loan

Solo te sale si estudiaste en UK con préstamo del gobierno. Con un título de España no tienes esta línea. Pagas un 9% de lo que ganes por encima del umbral de tu plan:

Plan	Umbral anual 2026/27
Plan 1	£26.900
Plan 2	£29.385
Plan 4 (Escocia)	£33.795
Plan 5	£25.000
Postgraduate Loan (6%)	£21.000

Un ejemplo rápido

Sueldo de £30.000 al año en Inglaterra, cobro mensual, código 1257L, sin pensión ni student loan:

Concepto	Al mes
Gross pay	£2.500,00
Income Tax	-£290,50
National Insurance	-£116,20 aprox.
Net pay	£2.093,30 aprox.

Con pensión, el net pay baja algo más. El National Insurance usa umbrales mensuales, así que puede variar unos céntimos.

Tu checklist cada mes

• El tax code es el que toca (normalmente 1257L, S1257L o C1257L).
• No termina en W1, M1 ni X.
• Tu NI number está bien.
• Las horas y el gross pay cuadran con tu contrato.
• El YTD va subiendo con lógica.

Guarda tus nóminas y tu P60, el resumen anual que te dan después del 5 de abril.

Si acabas de llegar, en la guía gratis para recién llegados tienes este y otros nueve pasos. Si ya llevas tiempo aquí, la guía para residentes te ayuda a revisarlo cada año. Y si algo de tu nómina no te cuadra, puedes reservar una consulta individual.

Información general, no asesoramiento financiero ni fiscal. Comprueba siempre los datos en gov.uk.

Fuentes

• Tax codes: what your tax code means (gov.uk)
• Emergency tax codes (gov.uk)
• Income Tax rates and Personal Allowances (gov.uk)
• National Insurance rates and category letters (gov.uk)
• National Insurance category letters (gov.uk)
• Workplace pensions: what you, your employer and the government pay (gov.uk)
• Workplace pensions: joining a workplace pension (gov.uk)
• Repaying your student loan: what you pay (gov.uk)
• Understanding your pay (gov.uk)